11月28日，北京晶品特装科技股份有限公司（简称“晶品特装”）披露了发行公告，确定科创板上市发行价60.98元/股，发行市盈率80.64倍，而该公司所属行业最近一个月静态平均市盈率为35.02倍。
晶品特装保荐机构、主承销商为长江证券承销保荐有限公司（简称“长江保荐”）。网下询价期间，上交所业务管理系统平台共收到366家网下投资者管理的8914个配售对象的初步询价报价信息，报价区间为29.23元/股-74.74元/股。
报价信息表显示，东方财富证券股份有限公司报出74.74元/股最高价，拟申购600万股；德邦证券资产管理有限公司管理的3只单一资产管理计划报出29.23元/股最低价，合计拟申购600万股。
经长江保荐核查，11家网下投资者管理的15个配售对象未按要求提供审核材料或提供材料但未通过审核，3家网下投资者管理的22个配售对象未按要求提交定价依据。以上13家网下投资者管理的共计37个配售对象的报价已被确定为无效报价予以剔除。
此外，经晶品特装和长江保荐协商一致，将拟申购价格高于74.07元/股、拟申购价格为74.07元/股且申购数量低于540万股的配售对象全部剔除；拟申购价格为74.07元/股，申购数量为540万股，且申购时间同为11月24日14:48:43:272的配售对象，按上交所业务管理系统平台自动生成的配售对象从后到前的顺序剔除1个配售对象，以上共计剔除125个配售对象。
剔除无效报价和最高报价后，参与初步询价的投资者为358家，配售对象为8752个。据统计，网下全部投资者报价中位数为66.08元/股；合格境外机构投资者报价中位数最高，为69元/股；私募基金、期货公司及其他资产管理子公司资产管理计划等报价中位数最低，为65.49元/股。
晶品特装本次募投项目预计使用募集资金6.3亿元。按本次发行价格和新股发行数量计算，若本次发行成功，预计募资总额11.59亿元，超出募资需求5.28亿元，扣除发行费用后，预计募资净额10.67亿元。
晶品特装成立于2009年，主营业务为光电侦察设备和军用机器人的研发、生产和销售，主要产品包括多个型号系列的无人机光电吊舱、手持光电侦察设备、单兵夜视镜等。
2019-2021年及2022年上半年，晶品特装实现的营业收入分别为1.1亿元、2.85亿元、4.22亿元和0.45亿元；实现的归属于母公司所有者净利润分别为-3.74亿元、5890.07万元、6050.58万元和-989.18万元。
晶品特装表示，2022年1-6月，由于其在执行的订单排爆机器人-R901（合同金额1.43亿元）受新冠疫情影响延期至2022年8月交付，导致营业收入规模较小，从而出现亏损。
值得一提的是，晶品特装还在2017至2019年间对员工进行了股权激励，股份支付费用分别为7516.44万元、5745.68万元及3.83亿元。晶品特装表示，若未来公司实施新的股权激励计划，仍将可能产生大额股份支付费用，对公司经营业绩产生一定不利影响。
本文来源：金融界 
